Audit d’acquisition d'entreprise

Si vous souhaitez reprendre une entreprise, c'est pour un projet de développement. Il vous faut donc partir sur des bonnes bases. Un audit d'acquisition fiabilisera votre ambition sur de nombreux domaines.

Audit d'acquisition : analyse globale

Afin d’identifier les risques susceptibles d’avoir un impact sur la valeur de la cible et les contraintes pouvant peser sur le processus de vente, il sera procédé à :

• L’analyse économique : compréhension du business modèle.
• L’analyse des chiffres de la société cible.
• L’analyse du juridique (statuts, décisions des organes de directions, état des privilèges et nantissements).
• L’analyse du cycle de trésorerie, gestion du cash et BFR.
• L’analyse des problématiques de séparation d’un groupe (systèmes, opérations, immobilier, shared-services, environnement informatique...).
• L’analyse des litiges et risques et engagements fiscaux, sociaux, environnementaux, HSE, etc.
• L’analyse de la dépendance à l’égard de personnes clés, rétention des talents.
• L’analyse des conséquences fiscales de la sortie du groupe et impact sur le montage à proposer aux acheteurs potentiels.

L’émission du rapport d’audit permet aux acquéreurs et partenaires financiers potentiels d’avoir une information objective, approfondie et didactique sur :

• Le business et les problématiques opérationnelles.
• La performance récurrente et les leviers de création de valeur.
• La génération de cash.
• Les perspectives sur la période du business plan.
• Les impacts liés à la transaction et/ou la sortie d’un groupe.
• La qualité de l’organisation, du contrôle interne et des systèmes.